‘사기 기타 부정한 행위’는 단순한 거짓말이 아니라, 기업·대표·임직원에 게 형사 처벌·손해배상·자본시장 제재까지 동시에 올 수 있는 중대한 법적 리스크를 말합니다. 이 글을 통해서 당신한테 ‘사기 기타 부정한 행위’의 기본 개념, 관련 법규, 실제로 문제가 되는 행위 유형, 수사·소송 대응 포인트, 내부 통제·예방 체크리스트를 알려주겠습니다.
1. ‘사기 기타 부정한 행위’ 개요
1-1. 법에서 말 하는 ‘사기’의 기본 구조
1-2. ‘기타 부정한 행위’의 의 미
“투자자·채권자·거래 상대방을 속이 거나 오인시키는 효과 가 있었냐”가 핵심
2. ‘사기 기타 부정한 행위’가 자주 문제 되는 법률 영역
2-1. 형법상 사기죄·배임죄 와의 관계
2-2. 자본시장 법·공정거래법 등에서의 ‘기타 부정한 행위’
3. 기업에서 실제로 문제가 되는 ‘사기 기타 부정한 행위’ 유형
3-1. 투자 유치·M&A·상장 과 정에서
내부적으로 기록·보존해 두는 것이 중요합니다.
3-2. 금융기관 대출·보증·리스 거래
수사기관이 가장 먼저 보는 포인트입니다.
3-3. 공공입찰·납품·건설 공사
3-4. 가맹사업·프랜차이 즈·유통 구조
구체적인 수치·그래프·성공사례를 제시했다면 사기·기타 부정행 위로 볼 여지 큼
4. ‘사기’ vs ‘기타 부정한 행위’ 비교 정리
| 구분 | 사기 | 기타 부정한 행위 |
|---|---|---|
| 핵심 개념 | 명시적 기망 + 재산상이 득 | 기망에 준 하는 부정한 수단·행위 전반 |
| 예시 | 허위 매출, 허위 계약, 거짓 설명 | 통정매매, 우회 거래, 형식상 합 법을 가장 한 자금 유출 |
| 판단 기준 | 거짓말 여부, 상대방의 착오 | 실질적 기망 효과, 공정성 침해, 투자자 보호 관점 |
| 적용 법령 | 형법(사기죄) 등 | 자본시장 법, 공정거래법, 특정경제범죄법 등 |
| 기업에서의 체감 위험도 | 중대 | 중대~치명적 (대규모 제재·민사 책임 병행) |
5-1. “고의”와 “인식”이 있었는 지
5-2. “중요성(중대성)” 판단
객관적인 기준(매출 대비 비율, 이익 영향, 업계 관행 등)을
- 문서로 남겨두는 것이 방어에도 움이 됩니다.
5-3. 피해액 산정
초기 단계부터 전문가와 정밀하게 정리 하는 것이 안전합니다.
6. 기업 대표·임직원이 지금 당장 점검해야 할 체크리스트
6-1. 공시·IR·투자 설명 자료
- 다음 사항을 점검해 보는 것이 좋습니다.
6-2. 재무·회계 처리
지적 사항·리스크에 대해 이사회·대표가 직접 논의 한 기록을 남기기
6-3. 영업·가맹·유통 계약
- 위험 요인
- 예상 매출·수익률 자료를 제공하면서,
“과거 실제 데이 터”가 아닌 “마케팅용 추정치”만 사용한 경우
7. 문제가 발생했을 때 실무 대응 전략
7-1. 수사기관(경찰·검찰) 조사 대응
7-2. 민사 소송·손해배상 청구 대응
“실제로는 어떤 설명을 했는 지”를 구체적으로 복원
7-3. 내부 조사·리스크 관리
- 필요한 경우
- 실무 팁
8. 자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. 손해가 실제로 발생하지 않았는 데도 ‘사기 기타 부정한 행위’가 될 수 있습니까?
- 될 수 있습니다.
Q2. 과 장 광고와 사기의 기준은 어디에서 갈립니까?
Q3. 회계 기준 해석의 차이 일뿐 이라고 주장 하면 ‘기타 부정한 행위’ 책임을 피할 수 있습니까?
- 회계 기준상 허용되는 범위인지 여부를
당시 자문·회의 록·이메일 등으로 입증할 수 있으면 방어에도 움이 됩니다.
Q4. 회사 지시로 한 일인데, 실무자인 내가 형사 책임을 질 수 있습니까?
- 가능합니다.
- 다만