증여 상담은 부모·자녀 사이 재산 이전, 배우자 증여, 편법 상속·증여 의 심 등에서 많이 찾아보는 민사·세법 복합 영역입니다. 이 글에서는 증여의 기본 구조, 증여계약서 작성, 증여 취소와 분쟁, 증여세·상속세와의 관계, 실제 상담 시 체크포인트까지 핵심만 간단히 정리합니다.
증여 상담 개요 – 증여의 기본 개념과 실질
증여 상담에서 가장 먼저 점검할 5가 지 체크포인트
가족간 증여 상담 – 부모 자녀·배우자·형제자매 간 증여
1. 부모가 자녀에 게 증여 하는 경우
- 주된 상황
- 핵심 쟁점
- 실무 팁
2. 배우자 간 증여
3. 형제자매 간 증여
증여계약서 작성 및 필수 기재 사항
증여계약서가 필요한 이 유
증여계약서에 들어가 야 할 기본 내용
증여 취소, 철회, 무효 판단 기준
1. 증여 취소(철회)가 가능한 경우
2. 증여가 무효 또는 취소될 수 있는 경우
증여와 증여세, 상속세의 관계
증여세 기본 구조
증여 vs 상속 비교 (요약표)
| 구분 | 증여 | 상속 |
|---|---|---|
| 발생시점 | 생전 재산 이전 | 사망 시 재산 이전 |
| 세금 종류 | 증여세 | 상속세 |
| 세율 구조 | 누진세율 (10년 합산 적용) | 누진세율 (피상속인 전체 재산 기준) |
| 공제 및 혜택 | 증여공제, 배우자공제 등 | 기초공제, 배우자공제, 일괄공제 등 |
| 분쟁 양상 | 증여취소, 특별수익 산정 문제 | 상속분 분쟁, 유류분 반환청구 |
증여와 유류분(상속인 최소 몫)
이혼·채권 추심·파산과 얽힌 증여 분쟁
1. 이혼과 증여
- 혼인 중 배우자에 게 한 증여
2. 채권자의 입장에서 보는 증여
3. 파산·회생과 증여
실제 증여 상담 시 준비하면 좋은 자료
증여 상담 자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. 부모가 자녀 계좌로 생활비·용돈을 보내준 것도 증여세 대상입니까?
- 일상적인 범위의 생활비·교육비·용돈은 통상 비과 세로 보는 경향이 큽니다.
- 다만, 금액이 크고 지속적이 며 재산 형성에 활용되는 경우에는 증여로 보아 세무상 문제가 될 수 있습니다.
Q2. 이미 등기까지 마친 부동산 증여를 나중에 돌이 킬 수 있습니까?
- 원칙적으로는 이미 이행된 증여는 쉽게 취소하기 어렵습니다.
- 다만, 수증자의 중대한 배은 행위, 증여자의 생활곤궁, 사기·강박 등 특별한 사유가 있다면 소송으로 취소 또는 무효 주장을 검토할 수 있습니다.
Q3. 증여계약서를 안 쓰고 돈만 이체 했는 데, 나중에 “빌려준 것”이 라고 주장 할 수 있습니까?
Q4. 형제 중 한 명만 부모에 게서 큰 금액을 증여받았는 데, 나중에 상속에서 조정할 수 있습니까?
Q5. 증여세 신고를 안 하고 넘어갔는 데, 나중에 문제 될 수 있습니까?
